Sekali lagi atas cat di printer, resepsionis adalah gulungan terakhir dari kertas untuk faks, bola lampu terbakar keluar di lorong? Tidak ada pertanyaan - provident pemasok (atau anggota staf) memiliki saham yang tepat dan waktu untuk memperbaiki masalah ini!
Hal ini bertanggung jawab kepada orang yang ditunjuk oleh perintah Direktur. Mengumpulkan aplikasi di semua departemen dan divisi, ia mengisi aplikasi untuk pembayaran uang muka untuk pembelian barang dan bahan. Kemudian bergegas ke toko-toko, gudang, dan, jika perlu, komandannya di kota lain. Setelah membeli bahan yang tepat, dalam waktu tiga hari setelah perjalanan bisnis, atau periode yang ditentukan dalam pernyataan, ia menyediakan laporan akuntansi JSC-1 dengan dokumentasi pendukung. Di halaman depan mengisi nama, unit, nama, nomor pegawai, posisi, penunjukan muka. Di belakang meja (kolom 1-6) orang yang bertanggung jawab membuat rincian penerimaan biaya untuk jumlah dan, di bagian bawah menyimpulkan, menempatkan tanda tangan dan nama lengkap. Sebaliknya akuntan mengeluarkan tanda terima bahwa laporan diterima dan diverifikasi. Untuk bagiannya, seorang akuntan, laporan dengan menetapkan nomor urut, memverifikasi data yang diajukan dengan dokumen yang asli dan mengisi kolom 7-9. Kemudian, pada lembar pertama membubuhkan saldo dari laporan sebelumnya, jumlah yang diterima, pengeluaran dan output hasil pernyataan itu.
Memperhitungkan bahwa setiap kesalahan dalam AO-1 atau non-pendaftaran Orde transaksi tunai akan mendeteksi audit perhitungan dengan orang bertanggung jawab.
auditor cermat menganalisa residu bulanan (skor 71) dilakukan pada periode berikutnya (tiba-tiba akuntan di suatu tempat residu diremehkan, seperti yang disebut pembatalan dibenarkan). Kemudian membandingkan penerbitan dan kembalinya subreport dengan cash register, membayar perhatian pada fakta apakah orang yang bertanggung jawab menerima uang muka untuk tidak melaporkan pada sebelumnya. Dalam pemeriksaan sentuhan dan dokumen yang menyertainya. Masing-masing harus hadir rincian yang diperlukan. Membayar pekerjaan atau jasa, barang dan bahan masukkan dalam buku pihak ketiga hanya dapat didasarkan pada faktur, bill of lading, tulang belakang dari voucher penerimaan, kas penerimaan dan penjualan. Memeriksa operasi yang sama, tetapi dengan orang-orang alami, auditor akan meminta tindakan membeli kontrak penjualan dan slip penarikan.
Perhatian khusus diberikan untuk pengujian kebutuhan perjalanan pekerja tujuan kebetulan melekat pada perintah, ketersediaan dokumen pendukung, sesuai dengan periode nomor identifikasi penugasan hari untuk tanggal pembayaran penerimaan Hotel dan tiket, dimana orang yang bertanggung jawab bertanggung jawab. Mereka tunduk pada perhitungan kontrol norma-norma wajib ruang dan subsisten. Langkah terakhir adalah untuk memeriksa pernyataan pengelompokan perjalanan dari semua pelanggaran.
Fase memakan waktu paling audit adalah verifikasi laporan pengeluaran dengan №7 majalah, yang mewakili seluruh akuntansi permukiman dengan orang bertanggung jawab. Menurut mendaftar ini akan memeriksa inspektur kompeten susah payah memasukkan data untuk setiap laporan. Pinjaman momentum akhir harus sesuai rekening debit Data 50, 51, 55, dengan jumlah pinjaman dari rekening 60, 26, 10, dll