Apa itu rekening investasi individu? Bagaimana cara membuka rekening investasi individu?

Sejak 2015, Rusia meluncurkan sistem baru investasi, yang datang sepenuhnya dibebaskan dari pajak. Broker tidak tertinggal, dan ketentuan tambahan siap untuk menawarkan pelanggan mereka deposito dalam rekening investasi individu. Apa itu, Anda akan belajar dari artikel ini.

definisi

Akun Investasi Perorangan (IIS) dapat membuka perorangan, warga Rusia perusahaan pialang. Pemilik membuat alat yang dapat digunakan untuk transaksi itu sendiri, atau mentransfernya dalam kepercayaan. Pada rekening tersebut adalah rezim pajak khusus. fitur:

1. Seorang warga dapat membuka satu rekening investasi pribadi.

2. Jumlah maksimum investasi - 400 000 rubel / tahun ..

3. Istilah dari Anda terbatas: 3-5 tahun.

4. rekening investasi individu dapat diisi ulang, pencabutan parsial tidak disediakan.

5. Jika kontrak rusak sebelum waktunya (sebelum berakhirnya 36 bulan), klien kehilangan semua manfaat pajak.

6. dana dapat diinvestasikan dalam Bank of futures.

7. Skor dapat menerjemahkan antara broker.

Pilihan pajak

Menurut IMS menyediakan dua skema manfaat:

1. Basis pajak dikurangi dengan jumlah yang termasuk dalam tagihan untuk tahun ini. Pilihan ini mungkin menarik untuk orang-orang yang menerima penghasilan dasar dalam bentuk upah. Pembayaran terjadi pada akhir tahun sebagai pengurang, setelah deklarasi 3-PIT.

Misalnya. Laba kena pajak karyawan adalah 500 ribu. Rubel. Dengan dia akan dibayar pajak penghasilan pribadi dalam jumlah 65 ribu. Gosok. (13%). Jika 12 bulan seseorang akan membuat dalam IMS jumlah yang sama, itu akan menghitung ulang basis pajak, kembali PIT. Pilihan ini akan bekerja, bahkan jika investasi menghasilkan sedikit untuk tahun (naik 13%) loss. Danaus tersedia SP sirkuit dalam skema pajak disederhanakan, pensiun dan menganggur.

Algoritma pemotongan mirip dengan yang digunakan oleh, misalnya, ketika membeli sebuah apartemen. Man diperoleh ruang hidup. Mulai tahun depan, ia mulai mengumpulkan dokumen untuk pengurangan pajak, yang dihitung berdasarkan gaji yang ditentukan dalam referensi 2-PIT. Akan dikembalikan hanya jumlah pajak yang dibayar pada periode pelaporan yang sama, ketika apartemen itu dibeli.

Sebuah skema yang sama bekerja dengan IIS. Hanya perlu menyediakan sertifikat kepada broker. otoritas pajak harus menghitung ulang orang yang dibayar untuk tahun sebelumnya. Jika tidak melebihi 400 ribu rubel., Kemudian 13% akan dikembalikan kepada semua pendapatan (mis. E. 52 ribu. Rub.). Untuk mengkonfirmasi operasi ini akan perlu memberikan bukti kerja, yang dengan jelas menunjukkan jumlah pajak yang dibayar untuk sebelumnya periode pelaporan. Sehingga pelanggan yang menerima "neofitsialku", skema tersebut tidak menguntungkan.

2. pembebasan penuh dari pembayaran pajak terhadap pendapatan dari IMS. Pilihan ini investor aktif sesuai.

Misalnya. Pengusaha memutuskan untuk berinvestasi 400 ribu rubel di perusahaan broker. Yield adalah 30% dari jumlah yang diinvestasikan. Selama 3 tahun ia akan menerima 360 ribu. Rubel. Dari jumlah ini ia akan harus membayar pajak penghasilan pribadi (13%) dalam jumlah 46.800 rubel. Jika itu IIS, maka investor akan membayar uang untuk anggaran. 360 ribu. Gosok. akan menjadi laba bersih.

Skema kerja cukup sederhana: untuk membuka rekening investasi individual berinvestasi BCS → → → membiarkan mereka berpaling untuk melewati keuntungan 36-bulan tidak termasuk pajak penghasilan pribadi.

Misalnya. Selama 2015-2017 tahun pada klien IMS membuat jumlah dari 400 ribu. Gosok. Dan kemudian untuk membeli uang yang sama dan penjualan Bank Sentral. Setelah tiga tahun, saldo sebesar 200 ribu rubel, dan keuntungan - 800 000 Pada 36 bulan, klien memutuskan untuk menutup akun investasi individu. Jadi bagaimana terpilih skema pajak kedua, pemerintah akan membebaskan dari pembayaran pajak penghasilan pribadi dalam jumlah 800 x 0,13 = 104.000. Rub. Untuk mendapatkan manfaat, Anda perlu memberikan sertifikat kepada broker, yang dalam 36 bulan sebelumnya, tipe pertama pemotongan belum.

Pelanggan dapat memilih skema perpajakan mereka sendiri untuk investasi, tetapi Anda tidak bisa menggabungkan mereka dalam batas waktu. Bagi orang yang tidak tahu tentang pertukaran, IMS - sebuah versi perbaikan dari investasi. Jumlah yang tersedia, tidak ada kebutuhan untuk berkembang dengan baik di pasar, kemampuan untuk mendapatkan penghasilan yang lebih besar daripada deposito bank, insentif pajak - semua faktor ini membuat alat ini cukup menarik untuk umum. Untuk spekulan rekening investasi individu - adalah kesempatan tambahan untuk mengoptimalkan portofolio investasi Anda.

kekurangan

Mereka tidak kurang dari keuntungan:

1. rekening investasi individu - adalah investasi pilihan berisiko, yang tidak tercakup oleh jaminan negara.

2. Alat tersebut digunakan diinginkan dalam periode pertumbuhan.

3. Batasan 400 000 rubel. IMS tidak sangat menarik bagi investor besar.

4. Anda tidak bisa hanya memilih yang "benar" manfaat pajak.

5. Hasil panen - nilai prediksi, yang dapat bervariasi dari tahun ke tahun. perusahaan, bahkan jika mereka mendapatkan keuntungan yang lebih besar, Deklarasikan hanya sebagian kecil dari itu. Melacak "keadilan" perhitungan tidak mungkin.

Kelemahan utama dari skema tersebut - risiko. Setelah tiga tahun, Bank Sentral dapat baik naik atau turun harga. Oleh karena itu, kadang-kadang lebih baik untuk menolak dari investasi pada rekening investasi individu. RF Hukum "Di pasar surat berharga" dan bahkan menyesuaikan sikap peserta di pasar, tetapi skema yang jelas untuk menyelesaikan sengketa operasi dengan alat baru itu tidak terbilang.

Rekening investasi individual 2015: bagaimana membuka

Harus menghubungi perusahaan pialang, yang merupakan peserta profesional pasar saham. Kepemilikan harus SA atau LLC. Paling sering itu adalah AMC di bank-bank besar. IIS digunakan untuk memisahkan aset yang diinvestasikan di pasar saham. Skema ini sedikit mirip dengan IRA. Tetapi jika yang terakhir menyediakan untuk kemungkinan penarikan dana hanya pada pensiun kembali, waktu IIS terbatas untuk 36 bulan. kewajiban untuk memotong pajak dikenakan pada broker. Pendapatan dari transaksi tersebut dihitung secara terpisah. Itu adalah untuk memperbaharui rekening giro dengan broker di IIS tidak bisa.

keuntungan

Dalam situasi ekonomi yang tidak stabil sulit untuk menemukan investasi pilihan yang menguntungkan dana sementara gratis. Disesuaikan dengan inflasi, pendapatan dari deposito bank dikurangi menjadi nol. Munculnya IMS dapat memperbaiki situasi.

Alat ini mungkin menarik untuk pelanggan yang ingin memiliki pendapatan lebih dari mereka dapat memberikan bank komersial. Investasi jumlah yang tidak melebihi 400 ribu. Gosok., Seseorang dapat membuat keuntungan (naik 13%) dan pribadi pajak penghasilan, bahkan jika mereka tidak ditransaksikan di bursa. Tetapi dampaknya akan hanya jika uang itu beredar. Karyawan dari AMC merekomendasikan tindakan dan strategi untuk pendanaan. Apa pun pilihan IIS yang dipilih, investor dapat perdagangan derivatif Bank Sentral, untuk meningkatkan penghasilan Anda.

Berharap untuk mengelola keuangan mereka sendiri dapat membuka rekening investasi individu dalam 2014 dan demotrenazhere belajar untuk perdagangan saham, untuk mempelajari platform untuk memantau perubahan saja. Dan ketika Anda mendapatkan cukup pengalaman dan jumlah investasi, kita dapat beralih ke real deal.

Apa manfaat Negara

Skeptis tentu berpendapat bahwa pemerintah hanya tidak memberikan 52 ribu. Gosok. per tahun. Kita dapat mengatakan bahwa ini adalah negara membayar untuk meningkatkan melek finansial dari populasi. Di Rusia, banyak orang masih bias di pasar saham. Membingungkan dengan "Forex", mereka berinvestasi dalam pembelian real estate dan deposito. Hal ini sangat menghambat pertumbuhan ekonomi. Mungkin sehingga pemerintah berencana untuk mendorong perkembangannya.

Pilihan mana yang terbaik

Hal pertama yang Anda harus memperhatikan - kehadiran sumber pendapatan, yang dikenakan pajak penghasilan pribadi. Jika mereka tidak ada, maka menginvestasikan uang lebih baik di sirkuit kedua. biaya lebih lanjut untuk menghitung pemotongan pajak dikurangi pendapatan diproyeksikan. Broker menawarkan sirkuit tambahan untuk keuntungan:

1. "Finam" kredit tambahan bulanan 8% per tahun atas saldo dana.

2. BCS menawarkan salah satu dari tiga strategi investasi dengan hasil yang diharapkan dari 10-25%. Tapi investasi tersebut akan dilunasi tidak lebih awal dari 7-13 tahun.

Statistik menunjukkan bahwa IMS lebih bermanfaat bagi orang-orang dengan penghasilan bulanan lebih dari 35-40.000. Rubel. Perwakilan dari kelas menengah lebih melek dalam hal keuangan, memiliki sikap proaktif. investasi jangka panjang yang baru mulai berkembang di Rusia. Lisensi dari "aman" KB hanya menghambat proses ini. Oleh karena itu, untuk meningkatkan melek finansial dari populasi dapat dicapai dengan reformasi jangka panjang. Dari sudut pandang ini, sistem IMS adalah tabungan pensiun melengkapi dan manfaat pajak hanya meningkatkan daya tarik investasi.

NPF AIS vs vs deposito

Perbedaan utama terletak pada kenyataan bahwa alat baru memungkinkan pemegang rekening untuk memilih objek investasi. Penyelenggara wajib menyediakan pelanggan dengan layanan, produk dan layanan yang akan membuat keputusan dan mengelola risiko. IMS - alternatif yang nyata untuk deposito, yang mempengaruhi investasi di Bank Sentral. Para ahli berharap bahwa keterlibatan instrumen baru uang akan pergi ke pasar saham. Menurut sebuah studi Sberbank-CIB, investor asing yang dimiliki sekitar 70% saham Rusia yang berada di free float.

praktek dunia

Rekening investasi individu telah lama ada di negara-negara maju dalam satu bentuk atau lain: ISA di Inggris (bagian dari 50% dari populasi), TFSA di Kanada, IRA di Amerika Serikat (39%), dll Alat-alat ini membantu orang-orang biasa untuk meningkatkan tabungan dengan perdagangan .. di pasar saham. Rusia setara telah diciptakan untuk meningkatkan daya tarik di mata investasi publik. Berdasarkan aturan baru, investor yang lebih dari tiga tahun yang dimiliki saham atau saham, dan kemudian memutuskan untuk menjualnya, dibebaskan dari membayar pajak penghasilan pribadi.

Akun Investasi Perorangan: Tabungan

Broker BCS bersama-sama dengan bank yang sama dipentaskan. Pada akhir masa deposit "rekening investasi" dengan hasil 9,5% dari seluruh dana akan ditransfer ke MIS, pra-dibuka di AMC. Dalam hal ini, klien akan menerima bonus tambahan dari 2,1% per tahun. Sberbank juga memungkinkan pelanggan untuk membuka IIS. Persyaratan Layanan - standar. Kesempatan untuk lebih meningkatkan modal masih kurang.

ringkasan

2015/01/01 Dengan penghasilan alat baru muncul di Rusia - rekening investasi individu. Anda dapat membukanya di AMC untuk jangka waktu tidak kurang dari 3 tahun. Dengan memilih opsi dari manfaat pajak adalah mendekati sangat hati-hati: yang pertama memberikan penghasilan dijamin dalam jumlah pajak penghasilan pribadi yang dibayarkan untuk tahun ini. Pendekatan kedua investor aktif yang percaya profitabilitas perdagangan mereka. Memilih untuk melakukan transfer dana. Mengubah keputusan ke dalam tindakan tidak dapat berkontraksi periode. alat baru - alternatif yang baik untuk deposit, karena memungkinkan Anda untuk mendapatkan penghasilan yang lebih tinggi dibandingkan dengan fakta bahwa bank-bank dapat menawarkan.