Portofolio asuransi - apa ini? Struktur portofolio asuransi

Efektivitas kegiatan perusahaan ditentukan oleh kinerja hasil keuangan dari semua kegiatan. Hal ini dinyatakan dalam bentuk keuntungan atau kerugian. Yang pertama adalah sumber dari peningkatan modal dan pelaksanaan komitmen kepada kreditur dan anggaran. Dalam perjalanan bisnis, perusahaan asuransi melakukan banyak fungsi: kontrak, tingkat menghitung, mengumpulkan kontribusi, bertanggung jawab, membentuk cadangan, adalah investasi untuk menghasilkan pendapatan. Untuk melakukan tindakan ini organisasi membutuhkan dana.

definisi

Salah satu indikator yang mencirikan tingkat kesehatan keuangan perusahaan, portofolio asuransi. Ini set kontrak untuk jumlah tertentu. Bahkan, itu adalah refleksi dari kewajiban perusahaan untuk klien. Menciptakan portofolio yang berkelanjutan adalah tujuan yang penting dari organisasi. Dari ukurannya tergantung pada tingkat tanggung jawab untuk penerimaan struktur kontrak. Dalam rangka untuk memastikan keberlanjutan rasional adalah penciptaan portofolio asuransi dengan sejumlah besar transaksi dengan tingkat rendah tanggung jawab. penggantian seharusnya tidak mempengaruhi posisi keuangan perusahaan.

faktor

Jumlah kontrak tidak menunjukkan posisi yang stabil. Bagian terbesar dari pelanggan Anda dapat menarik dengan menawarkan tarif yang lebih rendah. portofolio asuransi besar berarti jumlah yang lebih tinggi dari kewajiban. Tetapi jika harga rendah, dana yang terkumpul mungkin tidak cukup untuk melunasi.

Di sisi lain, sejumlah besar komitmen akan memungkinkan perusahaan asuransi untuk berinvestasi dalam objek berisiko. Jika perusahaan terutama terdiri kontrak jangka pendek, transaksi yang tunduk pada persyaratan tambahan - likuiditas yang tinggi. Organisasi harus dapat, jika perlu, untuk segera merealisasikan aset dan memenuhi kewajibannya.

Kualitas portofolio asuransi

Indikator ini ditandai dalam bidang berikut:

• Ukuran, yang meliputi jumlah perjanjian ditandatangani dan jumlah total mereka.
• Keseragaman risiko. Heterogenitas kewajiban di bawah ukuran kecil portofolio dapat menyebabkan hasil yang tak terduga. Dalam transaksi tersebut, adalah mustahil untuk menggunakan perhitungan analisis pola statistik. Penyebab ketidakstabilan mungkin juga menyebabkan adopsi oleh sejumlah besar risiko yang sama.
• Saldo - rasio antara jumlah kontrak lama dan baru menyimpulkan. Idealnya, transaksi baru harus sepenuhnya kompensasi yang sebelumnya, sesuai dengan keseimbangan jumlah jatuh tempo dan jumlah risiko.
• Stabilitas - jumlah kontrak yang akan dibayar sampai akhir masa mereka.

Analisis portofolio asuransi harus dilakukan untuk menilai kemampuan keuangan dan menyesuaikan struktur, jika perlu.

Pengalihan risiko

Portofolio asuransi dari perusahaan dalam periode waktu yang berbeda termasuk jumlah tanggung jawab dibedakan. Untuk mengurangi risiko organisasi yang beralih ke perusahaan reasuransi. Perusahaan menentukan batas retensi sesuai dengan kelompok risiko dan kemampuan mereka. otoritas negara menetapkan jumlah maksimum tanggung jawab pribadi dari organisasi dalam jumlah 10% dari dana sendiri. Sisa dari perusahaan diharuskan untuk membayar reasuransi. masih ditandai dengan rendahnya tingkat dana sendiri dan, sesuai, batas kewajiban untuk pasar Rusia.

Melewati risiko, organisasi mengurangi ukuran dana, yang menyediakan stabilitas keuangan operasi. Hal ini terutama berlaku untuk struktur baru dibuat di mana portofolio asuransi tidak cukup berkembang. Mengambil sejumlah besar risiko yang identik, perusahaan dapat masuk ke situasi kummulirovaniya simultan ketika semua komitmen harus menutupi sekaligus. Dalam prakteknya, hal ini menyebabkan kebangkrutan organisasi, seperti untuk pembayaran dana diperlukan tidak hanya oleh cadangan, tetapi juga modal perusahaan. Oleh karena itu, portofolio asuransi - sumber sumber daya, kualitas yang tergantung pada struktur keberlanjutan keuangan organisasi.

keuntungan

Pengalihan tanggung jawab memungkinkan kita untuk memecahkan bagian dari masalah:

• Untuk membayar ganti rugi untuk resiko yang sangat besar yang timbul sebagai akibat dari peristiwa bencana. Misalnya, dalam kasus epidemi terjadi akumulasi yang sudah sangat berbahaya bagi perusahaan asuransi, karena akan meningkatkan biaya.
• Untuk menstabilkan aktivitas organisasi untuk jangka waktu lama setelah hasil negatif sepanjang tahun.
• Meningkatkan daya saing pasar.
• Membentuk portofolio asuransi yang seimbang.
• Menjamin perlindungan aset.

kekurangan

portofolio asuransi adalah kumpulan kontrak menyimpulkan. Meskipun tingkat risiko mungkin tinggi sebelum transmisi bagian lain dari kewajiban perusahaan, perlu untuk mengevaluasi efektivitas biaya dari keputusan seperti itu. operasi reasuransi dilakukan pada biaya. Biaya harus sesuai dengan pangsa tanggung jawab didistribusikan. Sebuah aspek penting juga penentuan tingkat deduksi sendiri, yang tergantung pada kemampuan keuangan dan profitabilitas operasi. Batas dinilai terlalu tinggi menyebabkan ketidakstabilan keuangan, terlalu rendah - non-profit.

struktur

transfer risiko satu organisasi lain hanya mungkin tunduk pada badan-badan negara pengawasan. Dengan demikian struktur portofolio asuransi harus meliputi:

• kewajiban di bawah yang sesuai cadangan dibentuk;
• aset yang dimiliki untuk menutupi risiko.

perusahaan asuransi mengirimkan portofolio yang terbentuk pada saat keputusan. Ini juga mencakup komitmen untuk kontrak yang sedang berlangsung dan orang-orang untuk yang jangka telah berakhir, namun komitmen belum terpenuhi secara penuh. Menurut sebuah risiko objek tertentu dapat ditransfer ke salah satu perusahaan asuransi.

Nilai aset dapat dibentuk cadangan sama atau kurang dari mereka. Biaya tambahan diperbolehkan hanya jika mereka tidak melebihi selisih antara aset yang dialihkan dan modal perusahaan. Operasi dilarang jika jumlah aset kurang dari setengah dari cadangan diangkut. Pengecualian adalah kebangkrutan perusahaan. Dalam kasus kegagalan aset yang ditransfer sisa dapat dikompensasikan dengan menggabungkan asuransi. Volume pembayaran ditentukan oleh undang-undang federal. Nilai aset sama dengan nilai buku atau harga pasar.

Alasan untuk perjanjian transfer

Beberapa dari mereka:

• penarikan lisensi untuk melaksanakan kegiatan atas prakarsa otoritas pengawas;
• dalam kasus keputusan untuk melikuidasi organisasi tunduk total pengalihan portofolio asuransi ke perusahaan lain;
• pelanggaran persyaratan solvabilitas yang menghasilkan kondisi keuangan yang memburuk organisasi, jika transfer portofolio disediakan rencana pemulihan likuiditas;
• keputusan tentang penolakan sukarela dari kegiatan tertentu;
• pengecualian perusahaan dari asosiasi asuransi dalam kasus-kasus yang ditetapkan oleh hukum.

kesimpulan

portofolio asuransi mewakili jumlah kontrak yang ditandatangani dengan jumlah tertentu. Ini adalah sumber utama arus kas. Tapi itu dapat menyebabkan organisasi kebangkrutan dengan struktur tata kelola yang buruk. Oleh karena itu, penting untuk menghasilkan dan mendistribusikan risiko dan tanggung jawab di bawah perjanjian. Namun, layanan reasuransi tidak bebas. Oleh karena itu perlu untuk mengevaluasi efektivitas biaya transaksi sebelum kesimpulan. Proses itu sendiri berlangsung di bawah kontrol pemerintah yang ketat.