Pencatatan persediaan

Bahan dan bahan baku berasal dari orang-orang yang bertanggung jawab yang telah melakukan pembelian uang tunai, dan juga dari pemasok. Sumber daya yang ditentukan dapat muncul di perusahaan dengan mengorbankan pembuatan dan penghapusan sendiri dari sarana dasar yang telah rusak. Ada pesanan tertentu, yang menurutnya tanda terima barang tercatat.

Pemasok, bersama dengan produk yang dikirim, mengirimkan dokumen yang menyertainya ke pembeli. Ini termasuk faktur pengiriman, klaim pembayaran (satu salinan langsung untuk pembeli, yang kedua - melalui bank), tanda terima ke waybill dan lain-lain. Urutan sesuai dengan catatan yang dibuat di departemen akuntansi, menyediakan untuk memeriksa kebenaran penyelesaian dokumentasi yang menyertainya oleh akuntan pembeli. Setelah verifikasi, dokumen dipindahkan ke orang yang bertanggung jawab - manajer pasokan.

Bagian pengadaan memeriksa kesesuaian bermacam-macam, volume, kualitas, waktu pengiriman, harga dan lainnya. Berdasarkan hasil rekonsiliasi pada penyelesaian atau dokumen pendamping lainnya, catatan dibuat tentang penerimaan sebagian atau keseluruhan (persetujuan pembayaran).

Urutan sesuai dengan yang persediaan (persediaan) dipertanggungjawabkan , memberikan langkah-langkah untuk mengendalikan kedatangan barang dan pencariannya. Untuk tujuan ini, sebuah jurnal khusus disediakan. Nomor pendaftaran harus mencantumkan nomor registrasi, nama pemasok, tanggal pencatatan, jenis kargo, jumlah dan tanggal dokumen pengangkutan, tanda terima atau tindakan menerima permintaan untuk mencari kargo dan informasi lainnya. Dalam catatan menunjukkan informasi tentang pembayaran atau penolakannya.

Setelah audit, permintaan pembayaran diterima di bagian akuntansi. Penerimaan diberikan kepada forwarder, yang menerima dan mengirimkan barang.

Sesuai dengan urutan inventaris yang diperhitungkan, forwarder menerima muatan yang tiba dengan berat dan jumlah tempat duduk. Jika ada tanda-tanda yang menyebabkan keraguan dalam keamanan barang yang diterima, orang yang berwenang berhak menuntut pemeriksaan dari organisasi pengangkutan. Bila ada kekurangan massa, tempat, deteksi kerusakan dalam kemasan, pembusukan adalah tindakan khusus (komersial). Dokumen ini adalah dasar di mana klaim diajukan terhadap pemasok atau organisasi pengangkutan.

Penerimaan bahan dari gudang di kota lain dilakukan oleh forwarder sesuai dengan pakaian dan surat kuasa. Dokumen-dokumen tersebut menunjukkan daftar barang yang akan diterima. Dalam proses penerimaan oleh freight forwarder, tidak hanya kuantitatif tapi juga dilakukan pemeriksaan kualitatif.

Produk yang diterima dikirim ke perusahaan. Forwarder mengirimkan materi ke gudang. Penerimaan dilakukan oleh manajer gudang, memeriksa kepatuhan kualitas dan kuantitas kargo dengan informasi akun pemasok. Urutan sesuai dengan yang perhitungan MPP dilakukan, menyediakan untuk persiapan pesanan penerimaan oleh pemilik toko untuk kargo yang diterima. Surat perintah tersebut ditandatangani oleh forwarder dan manajer gudang.

Akuntansi MPZ dilakukan pada unit yang sesuai (numerik, linier, volume, berat). Ketika konsinyasi tiba di satu unit, dan mengalir ke yang lain, dua unit pengukuran diterapkan secara bersamaan.

Jika tidak ada perbedaan antara informasi faktual dan data pemasok, posting tanpa tanda terima tanda terima diperbolehkan. Dalam kasus tersebut, stempel yang berisi persyaratan dasar pesanan dicap pada dokumen pemasok.

Bahan dilepaskan dari gudang perusahaan untuk konsumsi ekonomi, kebutuhan produksi, pengolahan, dan juga untuk penjualan saham tidak likuid dan surplus.